Jedan od najvažnijih pokazatelja stanja banke je likvidnost njenih resursa. Visok nivo ovog pokazatelja znači da je ova finansijska institucija u mogućnosti da izmiruje svoje obaveze kako u tekućem tako iu budućim periodima. Kada padne likvidnost, a samim tim i solventnost banke, potrebno je refinansirati. To znači da Centralna banka države mora izdvojiti dodatna sredstva zajedno sa zainteresovanim investitorima.
Osnove stabilnosti finansijskog sistema
Zadatak svake Centralne banke je da blagovremeno uoči vremenski jaz u likvidnosti banke, analizira ga i, ako je potrebno, pronađe sredstva za njegovu likvidaciju. Refinansiranje je proces koji vam omogućava:
- Osigurati kontinuitet obračuna u nacionalnom ekonomskom sistemu garantujući likvidnost svake pojedinačne banke.
- Za kontrolu situacije na monetarnom tržištu sakoristeći postavku kamatne stope.
Međutim, važno je shvatiti da refinansiranje nije stalni izvor dodatnog novca za finansijske institucije. Centralna banka nije zainteresovana da redovno podržava finansijsku instituciju u problemima. Stoga, svaka banka treba nastojati da privuče dodatna sredstva od novih klijenata i dioničara.
Osnovni principi kompetentnog refinansiranja
Da bi se osigurala stabilnost monetarnog sistema države, Centralna banka, prilikom obezbjeđivanja dodatnih sredstava drugim finansijskim institucijama, treba se rukovoditi sljedećim odredbama:
- Preliminarno postavljanje limita i obima pozajmljivanja.
- Refinansiranje banaka treba da bude u skladu sa ciljevima odobrene monetarne politike.
- Potrebna finansijska institucija mora biti oslobođena dugova prema Centralnoj banci i biti u mogućnosti da otplaćuje zajam u budućnosti.
- Sigurno osigurana dodatna sredstva.
- Tačan iznos kredita koji odgovara vrijednosti kolaterala.
- Stopa refinansiranja ne može biti niža od diskontne stope.
Vrste kredita
Refinansiranje je posljednja prilika za većinu banaka. Centralnoj banci se obraćaju kada su svi drugi načini prikupljanja slobodnih sredstava već iscrpljeni, a dug prema klijentima i dalje ostaje. Postoje dvije glavne vrste kredita:regulatorne i specifične. Prvi su trajni finansijski instrumenti i koriste se za kontrolu tržišta novca. Konkretni krediti se koriste za stabilizaciju situacija sa nedostatkom likvidnosti u određenim bankama. Centralna banka također može koristiti REPO i SWAP operacije za regulaciju tržišta.
Funkcionalni mehanizam
Refinansiranje je proces koji izgleda ovako:
- Banka ima problema sa solventnošću.
- Centralna banka analizira situaciju i donosi odluku o davanju kredita, na primjer, 10 miliona dolara na godinu dana.
- Poslovna banka pozajmljuje novac svojim klijentima po višoj kamatnoj stopi od stope refinansiranja.
- Na kraju mandata vraća 10 miliona uz doplatu Centralne banke.
- Novac dobijen kao rezultat ove operacije se redistribuira i povećava solventnost banke.
Centralna banka ne radi direktno sa stanovništvom, jer bi u ovom slučaju morala da kontroliše milione malih zajmoprimaca. Stoga komercijalne banke djeluju kao posrednici između njega i običnih ljudi.
Stopa refinansiranja
Prema Federalnom zakonu "O Centralnoj banci Ruske Federacije", Centralna banka može obezbijediti dodatna sredstva za određeni period na povratnoj osnovi kreditnim institucijama za rješavanje njihovih problema likvidnosti. Stopa refinansiranja je alat koji kontrolišekamate na depozite i kredite. Njegovo smanjenje je od koristi zajmoprimcima, dok su deponenti uskraćeni za dio prihoda. Refinansiranje Centralne banke vrši se po stopi utvrđenoj ili odabranoj na osnovu tržišnih mehanizama.
Razmjer interesa
Prije 2010. godine, maksimalni iznos koji je priznat kao rashod bio je jednak sljedećoj vrijednosti: stopa refinansiranja1,1 Sada je drugi množitelj povećan na 1,8 za pozajmice u rubljama. Ako se jedan od pokazatelja promijeni tokom trajanja ugovora o kreditu, potrebno je napraviti dvostruki obračun. Što se tiče ugovora u stranoj valuti, ovdje se ne koristi stopa refinansiranja. Maksimalni nivo koji se može smatrati troškom je 15%.
Oblasti primene i uticaj
Refinansiranje banaka po određenoj stopi u Ruskoj Federaciji ima uticaj ne samo na same finansijske i kreditne institucije, već i na običnog građanina. Posebno se mogu razlikovati sljedeći slučajevi:
- Oporezivanje prihoda od kamata na depozite (prema Poreskom zakonu Ruske Federacije, stopa od 35% se postavlja iznad iznosa obračunatog na osnovu stope refinansiranja).
- Izračunajte uplate za kašnjenje novca koji se duguje zaposlenom (uključujući naknadu za godišnji odmor).
- Obračun kamate na porez ili naknadu (njen postotak je tristoti dio utvrđene stope refinansiranja).
Proces kreditiranja od strane Centralne banke komercijalnim bankama je važan regulator finansijskog sistema države. Od toga umnogome zavisi razvoj privrede, budući da stanovništvoima tendenciju da povjerava svoje resurse bankama samo ako su održivi.
